RL360から届いたAEOI書類とは？
ここ最近、
RL360
から直接お客様宛に、
AEOI（税務情報に関する書類）を提出するよう求める通知
が、メールや郵送で届いているケースが増えています。
突然このような英文書類が届くと、
- 何の書類なのか分からない
- 提出しないとどうなるのか不安
- 英語で書けと言われても困る
と感じる方も多いのではないでしょうか。
AEOIとは何の書類？
AEOIとは
AUTOMATIC EXCHANGE OF INFORMATION
の略で、
居住国（どこに住んでいるか）と
納税者番号（日本の場合はマイナンバー）
を確認するための書類
です。
マネーロンダリング防止や国際的な税務情報共有の流れを受け、
海外の保険会社・金融機関では
この提出が義務化されています。
この仕組み自体は、
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と同じ流れにあるものと考えてください。
日本在住者は何を書けばいい？
日本に居住し、日本で納税している方の場合、
・居住国：JAPAN
・納税者番号：マイナンバー（12桁）
を記載すれば問題ありません。
なお、日本のマイナンバーが12桁であることは
海外の金融機関でも常識とされています。
適当な番号を書いたり、空欄にするのは絶対にやめましょう。
最悪の場合、
満期返戻金や解約返戻金が受け取れない
といった事態につながる可能性もあります。
AEOIの提出対象は誰？
あくまで現場での状況からの推測ですが、
2015年以前にRL360へ申込みをした方
が、主な対象になっているようです。
2016年以降は、
申込み時点で納税者番号の提出が必須となったため、
通常はすでにマイナンバーが登録されています。
提出しないとどうなる？
「無視していたらどうなるのか？」
という質問をよく受けます。
正確な制裁内容を断言することはできませんが、
最終的に提出は必須
であることは間違いありません。
書類は現時点ではたった3ページです。
後回しにするほど、
- 追加書類が増える
- 手続きが複雑になる
- 満期・解約時にトラブルが起きる
といったリスクが高まります。
RL360 AEOI 書類の書き方
日本在住・日本で納税している方が
記入すべきポイントを整理します。
① OWNER / CONTROLLING PERSON INFORMATION
- Plan Number：証券番号（例：QN0123456789）
- Your full name：ローマ字氏名
- DOB：生年月日（日／月／西暦）
- Residential address：現住所（英文）
- Email address：登録または現在使用中のメール
- Country of birth：出生国
住所の英語表記が分からない場合は、
住所英語変換ツール
が便利です。
② DECLARATION OF TAX RESIDENCY
JAPAN / MY NUMBER / ご自身の12桁の番号
を記入します。
③ US居住・市民権の確認
該当しない方は
「a」にチェック
で問題ありません。
④ サインと日付
SIGNATUREには
契約時と同じサイン
を記入してください。
サインについて不安な方は、
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もあわせて確認しておくと安心です。
IFAが分からない・連絡が取れない場合
AEOIは、
契約したIFA（紹介者）経由
で提出するのが基本です。
しかし、
- どこで契約したのか分からない
- 紹介者と連絡が取れない
- 契約内容自体が不明
という方も少なくありません。
その場合は、
海外投資の相談が増える一方で、悲しくなるケースもあります 弊社のメイン業務である海外投資に関するご相談は、 年々増えてきています。 相談が増えること自体は非常にありがたいことです。 しかしその一方で、正直なところ 悲しくなってしまう相談 も少なくありません。 ...
も参考にしつつ、早めに専門家へ相談することをおすすめします。
まとめ：AEOIは「後回し厳禁」の書類
AEOIは、
- 無視しても消える書類ではない
- 提出が遅れるほど手続きが面倒になる
- 将来の受取に直結する重要書類
です。
「今は忙しいから」「英語が苦手だから」と放置せず、
届いたら早めに対応
しましょう。
契約したIFAが分からない、
書類の確認が不安といった場合は、
お気軽にご相談ください。
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