RL360から届いたAEOI書類とは？
ここ最近、
RL360
から直接お客様宛に、
AEOI（税務情報に関する書類）を提出するよう求める通知
が、メールや郵送で届いているケースが増えています。
突然このような英文書類が届くと、
- 何の書類なのか分からない
- 提出しないとどうなるのか不安
- 英語で書けと言われても困る
と感じる方も多いのではないでしょうか。
AEOIとは何の書類？
AEOIとは
AUTOMATIC EXCHANGE OF INFORMATION
の略で、
居住国（どこに住んでいるか）と
納税者番号（日本の場合はマイナンバー）
を確認するための書類
です。
マネーロンダリング防止や国際的な税務情報共有の流れを受け、
海外の保険会社・金融機関では
この提出が義務化されています。
この仕組み自体は、
海外投資におけるKYC対応の重要性 海外投資のサポート業務を行う中で、 近年特に増えているのがKYC...
と同じ流れにあるものと考えてください。
日本在住者は何を書けばいい？
日本に居住し、日本で納税している方の場合、
・居住国：JAPAN
・納税者番号：マイナンバー（12桁）
を記載すれば問題ありません。
なお、日本のマイナンバーが12桁であることは
海外の金融機関でも常識とされています。
適当な番号を書いたり、空欄にするのは絶対にやめましょう。
最悪の場合、
満期返戻金や解約返戻金が受け取れない
といった事態につながる可能性もあります。
AEOIの提出対象は誰？
あくまで現場での状況からの推測ですが、
2015年以前にRL360へ申込みをした方
が、主な対象になっているようです。
2016年以降は、
申込み時点で納税者番号の提出が必須となったため、
通常はすでにマイナンバーが登録されています。
提出しないとどうなる？
「無視していたらどうなるのか？」
という質問をよく受けます。
正確な制裁内容を断言することはできませんが、
最終的に提出は必須
であることは間違いありません。
書類は現時点ではたった3ページです。
後回しにするほど、
- 追加書類が増える
- 手続きが複雑になる
- 満期・解約時にトラブルが起きる
といったリスクが高まります。
RL360 AEOI 書類の書き方
日本在住・日本で納税している方が
記入すべきポイントを整理します。
① OWNER / CONTROLLING PERSON INFORMATION
- Plan Number：証券番号（例：QN0123456789）
- Your full name：ローマ字氏名
- DOB：生年月日（日／月／西暦）
- Residential address：現住所（英文）
- Email address：登録または現在使用中のメール
- Country of birth：出生国
住所の英語表記が分からない場合は、
住所英語変換ツール
が便利です。
② DECLARATION OF TAX RESIDENCY
JAPAN / MY NUMBER / ご自身の12桁の番号
を記入します。
③ US居住・市民権の確認
該当しない方は
「a」にチェック
で問題ありません。
④ サインと日付
SIGNATUREには
契約時と同じサイン
を記入してください。
サインについて不安な方は、
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もあわせて確認しておくと安心です。
IFAが分からない・連絡が取れない場合
AEOIは、
契約したIFA（紹介者）経由
で提出するのが基本です。
しかし、
- どこで契約したのか分からない
- 紹介者と連絡が取れない
- 契約内容自体が不明
という方も少なくありません。
その場合は、
海外投資の相談が増える一方で、悲しくなるケースもあります 弊社のメイン業務である海外投資に関するご相...
も参考にしつつ、早めに専門家へ相談することをおすすめします。
まとめ：AEOIは「後回し厳禁」の書類
AEOIは、
- 無視しても消える書類ではない
- 提出が遅れるほど手続きが面倒になる
- 将来の受取に直結する重要書類
です。
「今は忙しいから」「英語が苦手だから」と放置せず、
届いたら早めに対応
しましょう。
契約したIFAが分からない、
書類の確認が不安といった場合は、
お気軽にご相談ください。
